Предоставление информации таможенным органам

Опубликован Приказ ФТС РФ от 30.12.2010 № 2721 "Об утверждении порядка направления таможенным органом в банки и иные кредитные организации запроса о представлении документов и сведений"
Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.03.2011 N 20245.

Установлено, что запрос таможенного органа в банки и прочие финансово-кредитные организации должен быть заверен подписью начальника и печатью самого таможенного органа.

Стало известно о том, что ФТС РФ утверждены правила, которые определяют действия должностных лиц, работающих в таможенных органах, в процессе направления запросов о предоставлении сведений и документов при проведении таможенной проверки и банках и других кредитных организациях. Так порядок предоставления документов предусматривает, что должностное лицо таможенного органа, которое проводит проверку, имеет право запросить у банка или другой кредитной организации бумаги, касающиеся деятельности проверяемого объекта, если это повлияет на предмет проверки. Список документов приводится:

- заверенные копии паспортов сделок;
- копии контрактов, заверенные в установленном порядке, с дополнениями и приложениями;
- справки о наличии банковских счетов у индивидуального предпринимателя (организации);
- справки об остатке денежных средств на банковском счете индивидуального предпринимателя (организации);
- справки о подтверждающих документах;
- ведомости банковского контроля;
- копии карточек с оттисками печатей и образцами подписей;
- выписки по операциям на счетах индивидуальных предпринимателей (даже тех, которые содержат банковскую тайну в соответствии с действующим законодательством РФ о банках и банковской деятельности).

Для того чтобы получить нужную информацию, таможенный орган должен направить запрос о предоставлении документов в банк или другую кредитную организацию, мотивировав данное требование и используя для этих целей установленную форму.