Усилен контроль над отдельными операциями юридических лиц

Опубликовано Письмо ЦБ РФ от 16.09.2010 № 129-Т «Об усилении контроля над отдельными операциями юридических лиц»

В своем Письме Банк России рекомендовал работникам кредитных организаций уделить внимание такому виду операций, как перевод денежных средств со стороны юридических лиц в пользу нерезидентов, выступающих в качестве контрагентов.

Осуществляя надзорную деятельность, Банк России определил, что в последнее время наблюдается тенденция роста объемов денежных средств, которые переводятся резидентами в пользу контрагентов. При этом в качестве последних могут выступать, как резиденты, так и нерезиденты, получающие деньги на счета, открытые в банках, расположенных за пределами России. Эти средства могут быть получены ими в порядке исполнения обязательств по договорам комиссии, агентским соглашениям, договорам купли-продажи, договорам финансирования и т.д. Известно, что в некоторых случаях резиденты переводили деньги в пользу контрагентов-нерезидентов страны даже тогда, когда их юрисдикция не совпадала с юрисдикцией иностранных банков, в которых были открыты счета нерезидентов. Такие операции также были возможны в отношении контрагентов-резидентов, которые открывали счета за пределами России. Руководство Банка выступило с предположением, согласно которому, подобные действия, которые носят постоянно увеличивающийся характер, свидетельствуют о том, что лица, принимающие участие в этих операциях, осуществляют их с целью уклонения от уплаты налогов и таможенных платежей, оплаты «серого» паспорта, отмывания доходов и прочих действий, которые носят незаконный характер.

Если кредитные организации выявляют подобные операции, им необходимо уделить особое внимание этому вопросу. В том случае, когда у работников возникают предположения относительно того, что указанные операции, связанные с перечислением денежных средств, способствуют финансированию терроризма, отмыванию доходов и прочим противоправным действиям, об этом факте следует сообщить в уполномоченные органы. Указанные операции также должны контролироваться территориальными учреждениями Банка России в процессе осуществления надзора за кредитными организациями (в частности, при проведении инспекционных проверок).